促進公司債承銷機構等提升執(zhí)業(yè)質量 中證協(xié)修訂發(fā)布多項自律規(guī)則

　　中證網(wǎng)訊（記者 胡雨）據(jù)中國證券業(yè)協(xié)會（下稱“協(xié)會”）10月20日消息，為落實黨中央、國務院關于機構改革的決策部署，穩(wěn)妥做好企業(yè)債券發(fā)行審核職責劃轉相關工作，促進公司債券（含企業(yè)債券）承銷機構與受托管理人提升執(zhí)業(yè)質量，在中國證監(jiān)會指導下，協(xié)會修訂發(fā)布《公司債券承銷業(yè)務規(guī)則》《公司債券主承銷商盡職調查指引》《公司債券主承銷商和受托管理人工作底稿目錄細則》《公司債券受托管理人執(zhí)業(yè)行為準則》《公開發(fā)行公司債券受托管理協(xié)議必備條款》《公司債券受托管理人處置公司債券違約風險指引》。

　　同日，為進一步規(guī)范公司債券（含企業(yè)債券）資信評級業(yè)務，促進證券市場資信評級機構（以下簡稱評級機構）提升執(zhí)業(yè)質量，協(xié)會還修訂發(fā)布《證券市場資信評級機構執(zhí)業(yè)規(guī)范》《證券市場資信評級機構信息披露指引》《證券市場資信評級機構盡職調查指引》《證券市場資信評級機構盡職調查工作底稿目錄細則》。

　　公司（企業(yè)）債券承銷、盡職調查和受托管理相關自律規(guī)則方面，本次修訂內容主要包括：一是調整優(yōu)化證券公司債券承銷、盡職調查、受托管理等業(yè)務自律管理制度機制，將企業(yè)債券納入規(guī)制范圍，并作出適應性修訂，推動統(tǒng)籌監(jiān)管和協(xié)同發(fā)展。二是銜接修訂后的《公司債券發(fā)行與交易管理辦法》部門規(guī)章以及《關于深化債券注冊制改革的指導意見》《關于注冊制下提高中介機構債券業(yè)務執(zhí)業(yè)質量的指導意見》等規(guī)范性文件要求，強化承銷機構全流程執(zhí)業(yè)規(guī)范。三是強化承銷機構內控要求，加強公司債券業(yè)務全過程質量和風險管控，提升主承銷商在督促發(fā)行人履行信息披露義務、公司債券簿記建檔等方面的履職要求，加強從業(yè)人員的廉潔自律管理。四是進一步明確主承銷商盡調期間、盡調范圍、盡調內容和盡調方式，進一步區(qū)分證券公司的特別注意義務和普通注意義務，明確履行普通注意義務的程序和要求，厘清中介機構職責邊界。五是調整優(yōu)化盡職調查內容和方法，構建以發(fā)行人質量為導向的盡職調查體系，促進證券公司更好發(fā)揮債券市場“看門人”作用。六是對于符合公司債券優(yōu)化審核安排的發(fā)行人，主承銷商可以在滿足信息披露要求的基礎上，結合具體情況，采取公開市場查詢、請發(fā)行人出具說明等方式簡化和優(yōu)化對發(fā)行人基本情況的盡職調查形式。七是要求證券公司增強受托管理人員配置，加強公司債券存續(xù)期的持續(xù)跟蹤監(jiān)測和主動管理，強化投資者合法權益保護。

　　證券市場資信評級相關自律規(guī)則方面，本次修訂內容主要包括：一是調整優(yōu)化評級業(yè)務自律管理制度機制，將企業(yè)債券納入規(guī)制范圍，并作出適應性修訂，推動統(tǒng)籌監(jiān)管和協(xié)同發(fā)展。二是銜接中國證監(jiān)會部門規(guī)章以及《關于深化債券注冊制改革的指導意見》《關于注冊制下提高中介機構債券業(yè)務執(zhí)業(yè)質量的指導意見》等規(guī)范性文件要求，強化評級機構執(zhí)業(yè)規(guī)范。三是明確評級機構應當加強評級方法體系建設，構建以違約率為核心的評級質量驗證機制，多措并舉保證評級質量。四是強化合規(guī)內控管理，明確評級機構應當建立獨立的合規(guī)部門，建立與業(yè)務發(fā)展相適應、符合監(jiān)管要求的數(shù)據(jù)庫和信息系統(tǒng)，加強信息化建設。五是專章規(guī)范獨立性要求，明確評級機構應當建立健全利益沖突防范制度，并從機構獨立、業(yè)務獨立等方面規(guī)范獨立性要求。六是加強信息披露，要求評級機構充分披露評級方法、模型和評級結果等相關信息，強化市場約束機制。七是進一步明確評級機構盡調范圍、盡調內容和盡調方式，進一步區(qū)分評級機構的特別注意義務和普通注意義務，明確履行普通注意義務的程序和要求，厘清中介機構職責邊界。

　　下一步，協(xié)會將加強對行業(yè)機構的業(yè)務培訓，督促合規(guī)展業(yè)，強化自律管理，依法嚴肅處理違規(guī)行為，扎實做好企業(yè)債券過渡期后轉常規(guī)工作，持續(xù)推動提升債券承銷機構和受托管理人以及評級機構的執(zhí)業(yè)質量，促進債券市場高質量發(fā)展。