今年以來逾50家公司或其高管被立案調(diào)查

　　據(jù)上海證券報記者不完全統(tǒng)計，截至5月23日，2024年以來A股已有53家上市公司或其高管被立案調(diào)查，其中5月以來就有21家，釋放出明確的強監(jiān)管信號。

　　具體看立案事由，對于上市公司而言，因涉嫌信息披露違法違規(guī)是被立案的首要原因。2024年以來，因涉嫌信息披露問題被立案的上市公司多達30家。涉嫌未按時披露年報是被立案的另一主因。對于高管而言，立案事由則涉及信息披露違法違規(guī)、操縱市場、內(nèi)幕交易、共同職務違法等多種情況。

　　將視野進一步放大，與2021年、2022年相比，2023年起至今A股公司被立案調(diào)查數(shù)量大幅增加，中國證監(jiān)會從嚴監(jiān)管態(tài)勢極為明顯。據(jù)記者不完全統(tǒng)計，2023年A股共有103家上市公司或其高管被立案調(diào)查，信息披露違法違規(guī)亦是主要案由。

　　“去年以來，證監(jiān)會堅決落實監(jiān)管‘長牙帶刺’、有棱有角的要求，查辦案件數(shù)量和處罰金額都大幅上漲?！?證監(jiān)會主席吳清在“5·15全國投資者保護宣傳日”活動上的講話擲地有聲。

　　5月已有21家被立案

　　信息披露違規(guī)與年報難產(chǎn)成主因

　　新“國九條”發(fā)布以來，A股出現(xiàn)一批上市公司或其高管被立案調(diào)查。

　　據(jù)記者不完全統(tǒng)計，5月至今已有21家上市公司或其高管被監(jiān)管部門立案調(diào)查。

　　5月8日一天就有8家上市公司公告被立案調(diào)查，它們是ST華鐵、威創(chuàng)股份、普利制藥、*ST三盛、ST易聯(lián)眾、東旭光電、東旭藍天、*ST越博。此外，4月30日晚，凱撒文化、廣匯物流、聯(lián)泰環(huán)保、遠大智能、恒潤股份等5家上市公司公告被立案調(diào)查。

　　另據(jù)統(tǒng)計，2024年至今，A股已有53家上市公司或其高管被立案調(diào)查。從被立案調(diào)查的原因來看，信息披露違法違規(guī)、未在規(guī)定期限內(nèi)披露2023年年報占到絕大多數(shù)。

　　如5月17日，佳云科技、盛屯礦業(yè)等公司公告稱，收到證監(jiān)會《立案告知書》，因公司涉嫌信息披露違法違規(guī)被立案調(diào)查。佳云科技的公告并未說明因何事觸犯信息披露規(guī)定。但去年12月，佳云科技曾收到廣東證監(jiān)局出具的行政監(jiān)管措施決定書，該決定書顯示，佳云科技信息披露環(huán)節(jié)存在多項問題。

　　此外，還有凱撒文化、*ST文投、ST華微、遠大智能等一批公司皆因信息披露違法違規(guī)被立案。*ST文投5月9日公告，因涉嫌信息披露違法違規(guī)，證監(jiān)會決定對公司立案。2023年至今，*ST文投已有兩項違紀違規(guī)被交易所關(guān)注，并實施處分。

　　另一方面，ST華鐵、威創(chuàng)股份、普利制藥等8家公司公告，公司被立案的原因是未按時披露2023年年報。但這8家公司年報“難產(chǎn)”的理由各有不同。

　　ST華鐵無法按時披露年報，是因為財務數(shù)據(jù)問題被獨立董事在審計委員會投了反對票。獨立董事占多數(shù)的ST華鐵董事會審計委員會發(fā)現(xiàn)了財務數(shù)據(jù)問題，否決了ST華鐵2023年年報及2024年一季報。截至報告期末，ST華鐵控股股東及其他關(guān)聯(lián)方尚未歸還的資金占用余額約為13億元，資金占用問題整改未達預期。

　　*ST越博、*ST三盛未能及時披露財報的原因則是遭遇了會計所的主動解約。與*ST三盛解約的北京興榮華會計師事務所表示，在匯審過程中，發(fā)現(xiàn)*ST三盛未按照約定如實、完整、及時、規(guī)范地提交被審計資料，缺乏關(guān)鍵審計證據(jù)。*ST越博的處境更為窘迫，因為沒繳審計費用，導致年審機構(gòu)辭任。

　　普利制藥未能及時披露財報是因為尚未自查完畢，公司往期財務報告或存在差錯待更正；威創(chuàng)股份則受困于年報沒能獲得審計通過。

　　多名高管被立案、留置

　　不乏“產(chǎn)業(yè)明星”

　　除了上市公司外，還有派能科技、天娛數(shù)科、勁嘉股份、潯興股份、勘設股份等多家公司公告其高管被立案、留置，其中不乏市場知名人物與“產(chǎn)業(yè)明星”；立案事由則涉及信息披露違法違規(guī)、操縱市場、內(nèi)幕交易、共同職務違法等。

　　潯興股份實控人王立軍因涉嫌操縱“潯興股份”被證監(jiān)會立案，控股股東天津匯澤豐企業(yè)管理有限公司和前控股股東福建潯興集團也因涉嫌信息披露違法違規(guī)被證監(jiān)會同步立案。

　　同樣被立案調(diào)查、留置的公司高管還有聯(lián)泰環(huán)保實際控制人黃婉茹等。4月30日晚，聯(lián)泰環(huán)保發(fā)布公告，公司及公司實際控制人之一黃婉茹收到證監(jiān)會立案告知書，因涉嫌信息披露違法違規(guī)，公司及黃婉茹被證監(jiān)會立案。恒潤股份公告，公司前董事長、第二大股東承立新于4月29日收到證監(jiān)會立案告知書，其因涉嫌操縱市場、內(nèi)幕交易被立案。

　　對上市公司高管采取立案、留置等手段的監(jiān)管部門還包括地方監(jiān)察委員會等。

　　5月19日晚，派能科技的一則重大事項公告引發(fā)市場關(guān)注。據(jù)公告，該公司董事長韋在勝被永清縣監(jiān)察委員會立案調(diào)查、留置。值得注意的是，韋在勝還是派能科技控股股東中興新通訊有限公司的董事長、法定代表人。而中興新，也是知名上市公司中興通訊的控股股東。

　　5月12日晚，天娛數(shù)科公告，公司董事長、總經(jīng)理徐德偉因涉嫌共同職務違法，已被寧夏回族自治區(qū)監(jiān)察委員會立案調(diào)查并實施留置。

　　5月5日晚，勁嘉股份公告，于5月1日收到大連市金州區(qū)監(jiān)察委員會簽發(fā)的關(guān)于公司董事、副總經(jīng)理李德華被立案調(diào)查并留置的通知書。

　　還有勘設股份，公告稱收到董事長張林家屬的通知，其于4月30日收到貴陽市監(jiān)察委員會簽發(fā)的張林被留置、立案調(diào)查的通知書。

　　“A股立案調(diào)查數(shù)量的增加，反映的是監(jiān)管力度的加大和調(diào)查能力的提升?！蹦祥_大學金融發(fā)展研究院院長田利輝表示，在“嚴管重罰”持續(xù)升級的監(jiān)管態(tài)勢下，A股有望形成優(yōu)勝劣汰的健康生態(tài)，成為安全、規(guī)范、透明、開放、有活力、有韌性的資本市場。