銀行保險機構關聯(lián)交易將統(tǒng)籌監(jiān)管 相關管理辦法公開征求意見

　　上海證券報記者昨日獲悉，為進一步加強關聯(lián)交易監(jiān)管，規(guī)范銀行保險機構關聯(lián)交易行為，防范不當利益輸送風險，銀保監(jiān)會起草《銀行保險機構關聯(lián)交易管理辦法（征求意見稿）》（下稱《辦法》），向社會公開征求意見。

　　銀保監(jiān)會稱，《辦法》順應行業(yè)發(fā)展需要，注重借鑒國內外制度經驗，覆蓋銀保監(jiān)會監(jiān)管的各類銀行保險機構�！掇k法》統(tǒng)籌規(guī)范銀行業(yè)保險業(yè)關聯(lián)交易監(jiān)管，吸收整合銀行業(yè)保險業(yè)兩方面制度優(yōu)勢，既統(tǒng)一關聯(lián)交易管理規(guī)則，又兼顧不同類型機構特點，力爭實現(xiàn)監(jiān)管標準一致性基礎上的差異化監(jiān)管。同時，《辦法》明確了監(jiān)管總體原則，要求銀行保險機構維護公司經營的獨立性，提高市場競爭力，控制關聯(lián)交易的數(shù)量和規(guī)模，重點防范向股東及其關聯(lián)方進行利益輸送風險，避免多層嵌套等復雜安排。

　　按照實質重于形式和穿透監(jiān)管原則，《辦法》優(yōu)化關聯(lián)方和關聯(lián)交易識別，加強對表外、資管、同業(yè)等重點領域關聯(lián)交易管理，設置跨部門的關聯(lián)交易管理辦公室，明確牽頭部門、設置專崗，加強重點風險識別。

　　根據(jù)《辦法》，銀行機構關聯(lián)交易類型包括授信類關聯(lián)交易、資產轉移類關聯(lián)交易、服務類關聯(lián)交易、其他類型關聯(lián)交易以及根據(jù)實質重于形式原則認定的可能引致銀行機構利益轉移的事項。

　　《辦法》明確，銀行機構對一個關聯(lián)方的授信余額不得超過銀行機構上季末資本凈額的10%；銀行機構對一個關聯(lián)法人或非法人組織所在集團客戶的合計授信余額不得超過銀行機構上季末資本凈額的15%；銀行機構對全部關聯(lián)方的授信余額不得超過銀行機構上季末資本凈額的50%。

　　在禁止性規(guī)定方面，《辦法》要求，銀行保險機構不得通過掩蓋關聯(lián)關系、拆分交易等各種隱蔽方式規(guī)避重大關聯(lián)交易審批或監(jiān)管要求；銀行保險機構不得利用各種嵌套交易拉長融資鏈條、模糊業(yè)務實質，規(guī)避監(jiān)管規(guī)定，為股東及其關聯(lián)方違規(guī)融資、騰挪資產、空轉套利、隱匿風險等。

　　銀行機構不得直接通過或借道同業(yè)、理財、表外等業(yè)務，突破比例限制或違反規(guī)定向股東及其關聯(lián)方提供資金；不得接受本行的股權作為質押提供授信；銀行機構向關聯(lián)方提供授信發(fā)生損失的，自發(fā)現(xiàn)損失之日起二年內不得再向該關聯(lián)方提供授信，但為減少該授信的損失，經銀行機構董事會批準的除外。

　　保險機構不得借道不動產項目、非保險子公司、信托計劃、資管產品投資，或其他通道、嵌套方式等變相突破監(jiān)管限制，為股東或關聯(lián)方違規(guī)提供融資。