央行、外匯局：境內(nèi)銀行發(fā)放的境外貸款不得用于證券投資

　　中證網(wǎng)訊（記者 彭揚）中國人民銀行、國家外匯管理局1月29日發(fā)布關(guān)于銀行業(yè)金融機構(gòu)境外貸款業(yè)務有關(guān)事宜的通知（下稱通知），自2022年3月1日起實施。通知強調(diào)，境內(nèi)銀行發(fā)放的境外貸款，原則上應用于境外企業(yè)經(jīng)營范圍內(nèi)的相關(guān)支出，不得用于證券投資和償還內(nèi)保外貸項下境外債務，不得用于虛構(gòu)貿(mào)易背景交易或其他形式的投機套利性交易，不得通過向境內(nèi)融出資金、股權(quán)投資等方式將資金調(diào)回境內(nèi)使用。

　　通知明確，境外貸款業(yè)務是指具備國際結(jié)算業(yè)務能力的境內(nèi)銀行在經(jīng)批準的經(jīng)營范圍內(nèi)直接向境外企業(yè)發(fā)放本外幣貸款，或通過向境外銀行融出資金等方式間接向境外企業(yè)發(fā)放一年期以上（不含一年期）本外幣貸款的行為。同時，境外企業(yè)是指在中華人民共和國境外（含香港、澳門和臺灣地區(qū)）合法注冊成立的非金融企業(yè)。

　　通知表示，境內(nèi)銀行應按照審慎經(jīng)營原則，綜合考慮資產(chǎn)負債情況和幣種結(jié)構(gòu)等各方面因素，統(tǒng)籌境內(nèi)、境外業(yè)務發(fā)展，在境外貸款余額上限內(nèi)按規(guī)定自主開展境外貸款業(yè)務，鼓勵對有實際需求的境外企業(yè)優(yōu)先采用人民幣貸款。

　　通知強調(diào)，境內(nèi)銀行境外貸款余額（指已提用未償余額）不得超過上限，即：境外貸款余額≤境外貸款余額上限；境外貸款余額上限=境內(nèi)銀行一級資本凈額（外國銀行境內(nèi)分行按營運資金計）×境外貸款杠桿率×宏觀審慎調(diào)節(jié)參數(shù)；境外貸款余額=本外幣境外貸款余額+外幣境外貸款余額×匯率風險折算因子。

　　通知明確，境內(nèi)銀行開展境外貸款業(yè)務的，應充分了解國際化經(jīng)營規(guī)則和風險管理，建立完善的業(yè)務操作規(guī)程和內(nèi)控制度，報中國人民銀行、國家外匯管理局或其分支機構(gòu)備案后實施。提交的備案材料包括但不限于貸款流程管理、專業(yè)人員配備、風險控制制度等；與境外銀行合作開展境外貸款業(yè)務的，還應建立信貸責任、管理和風險分擔機制。

　　通知強調(diào)，境內(nèi)銀行發(fā)放的境外貸款，原則上應用于境外企業(yè)經(jīng)營范圍內(nèi)的相關(guān)支出，不得用于證券投資和償還內(nèi)保外貸項下境外債務，不得用于虛構(gòu)貿(mào)易背景交易或其他形式的投機套利性交易，不得通過向境內(nèi)融出資金、股權(quán)投資等方式將資金調(diào)回境內(nèi)使用。如境外貸款用于境外投資，應符合國內(nèi)相關(guān)主管部門有關(guān)境外投資的規(guī)定。境內(nèi)銀行應加強對境外貸款業(yè)務債務人主體資格、資金用途、預計的還款資金來源及相關(guān)交易背景的真實合規(guī)性審核，對是否符合境內(nèi)外相關(guān)法律法規(guī)進行盡職調(diào)查，嚴格審查境外企業(yè)資信，并監(jiān)督境外企業(yè)按照其申明的用途使用貸款資金。境內(nèi)銀行通過向境外銀行融出資金等方式間接向境外企業(yè)發(fā)放一年期以上本外幣貸款的，原則上應要求境外銀行等直接債權(quán)人參照本條規(guī)定辦理。