央行就《金融控股公司關聯(lián)交易管理辦法（征求意見稿）》征求意見

　　中證網訊（記者 彭揚）人民銀行網站8月30日消息，為規(guī)范金融控股公司關聯(lián)交易行為，促進其穩(wěn)健經營，人民銀行起草了《金融控股公司關聯(lián)交易管理辦法（征求意見稿）》（以下簡稱《辦法》），現(xiàn)向社會公開征求意見，意見反饋截止時間為2022年9月30日。

　　《金融控股公司關聯(lián)交易管理辦法（征求意見稿）》起草說明指出，規(guī)范關聯(lián)交易行為是完善金融控股公司內部控制和風險管理的關鍵，也是金融控股公司監(jiān)管的重要方式。金融控股公司作為金融控股集團的母公司，既要開展本級關聯(lián)交易管理，指導和督促附屬機構滿足相應的關聯(lián)交易監(jiān)管規(guī)定，還應從集團整體、跨行業(yè)、跨機構視角，對集團內部交易和集團對外關聯(lián)交易及其風險敞口進行收集匯總、監(jiān)測分析和評估預警，以促進金融控股集團規(guī)范運作和穩(wěn)健經營。《金融控股公司監(jiān)督管理試行辦法》（以下簡稱《金控辦法》）對金融控股公司關聯(lián)交易進行了原則性規(guī)定，《辦法》在此基礎上進一步明確相關要求和標準，為金融控股公司關聯(lián)交易管理提供指導和依據。

　　《辦法》共七章四十八條，包括總則、金融控股公司本級的關聯(lián)方、金融控股公司的關聯(lián)交易、內部管理、報告和披露、監(jiān)督管理和附則。

　　《辦法》確定了金融控股公司本級的關聯(lián)方范圍。具體而言，《辦法》明確了本級關聯(lián)方的最小合理范圍，包括股東類關聯(lián)方、內部人關聯(lián)方以及附屬機構。同時，金融控股公司和人民銀行均可以按照實質重于形式和穿透的原則，認定可能導致金融控股公司或其附屬機構利益不當轉移的自然人、法人或非法人組織為金融控股公司本級的關聯(lián)方。

　　《辦法》從多個維度劃分關聯(lián)交易類別。按照交易主體不同，《辦法》將關聯(lián)交易分為金融控股公司本級關聯(lián)交易和附屬機構關聯(lián)交易，前者受人民銀行監(jiān)管，后者受金融監(jiān)管部門監(jiān)管。按照管理目標不同，集團內部交易重點防范虛構交易、轉移利潤、隱藏風險、監(jiān)管套利等問題，集團對外關聯(lián)交易重點防范利益輸送風險。

　　按照交易類型不同，《辦法》將關聯(lián)交易分為投融資類、資產轉移類、提供服務類及其他，以便于開展統(tǒng)計分析和風險管理。按照交易金額不同，《辦法》將本級關聯(lián)交易分為重大關聯(lián)交易和一般關聯(lián)交易，適用不同的管理要求。

　　此外，《辦法》設置了相應的過渡期安排，金融控股公司在本辦法施行之日起一年內完善各項制度和治理架構，穩(wěn)妥有序落實相關要求，確保過渡期滿關聯(lián)交易管理合規(guī)。