2022年證監(jiān)稽查20起典型違法案例發(fā)布 強化“零容忍”執(zhí)法震懾 持續(xù)凈化市場生態(tài)

　　證監(jiān)會3月24日發(fā)布2022年證監(jiān)稽查20起典型違法案例。這些案例包括信息披露違法違規(guī)案、未勤勉盡責案、操縱市場案、內幕交易案等多種類型，涉及主體既有上市公司董監(jiān)高等“關鍵少數(shù)”，也有中介機構等“看門人”。

　　業(yè)內人士表示，監(jiān)管部門聚焦關鍵領域，突出重大案件，依法依規(guī)嚴肅查處信息披露違法違規(guī)、操縱市場和內幕交易等行為，強化“零容忍”執(zhí)法震懾，持續(xù)凈化市場生態(tài)，為資本市場高質量發(fā)展提供堅強法治保障。

　　嚴打信披違法行為

　　上市公司財務造假嚴重破壞資本市場信息披露秩序，侵蝕市場誠信基礎，向來是監(jiān)管部門嚴厲打擊的行為。

　　此次公布的案例中，信息披露違法違規(guī)案數(shù)量最多，包括豫金剛石信息披露違法違規(guī)案、金正大信息披露違法違規(guī)案、*ST新億信息披露違法違規(guī)案等一批市場關注度頗高的案件。

　　證監(jiān)會強調，上市公司實際控制人應當嚴守法律底線，不得濫用控制地位從事違法行為。上市公司應當依法誠信經營，杜絕弄虛作假等違法行為，否則必將受到法律制裁。應當依法及時披露關聯(lián)交易等重大信息，嚴守規(guī)范運作底線。

　　福建福晟債券信息披露違法違規(guī)案是一起公司債券發(fā)行人信息披露違法的典型案例。證監(jiān)會表示，監(jiān)管部門嚴格落實債券市場統(tǒng)一執(zhí)法工作安排，依法查處債券信息披露違法行為，維護債券市場誠信基礎。

　　“全面實行股票發(fā)行注冊制后，信息披露違法違規(guī)行為將面臨嚴厲懲治。”北京志霖律師事務所顧問于悅表示，監(jiān)管部門充分挖掘典型案件并進行引導，有助于最大程度發(fā)揮執(zhí)法效果，形成有效執(zhí)法威懾。

　　中介機構應審慎執(zhí)業(yè)

　　全面實行股票發(fā)行注冊制之后，中介機構“看門人”肩負的責任也進一步強化。監(jiān)管部門明確表示，將緊盯履職盡責不到位、屢次涉案違法的中介機構，依法從嚴追究其法律責任。

　　堂堂所、永拓所等中介機構未勤勉盡責案，出現(xiàn)在證監(jiān)會此次公布的20起典型案例中。證監(jiān)會強調，中介機構應當嚴格按照法律法規(guī)和執(zhí)業(yè)規(guī)則的要求審慎執(zhí)業(yè)，認真履行核查驗證、專業(yè)把關職責，為上市公司提供高質量服務。

　　“從證監(jiān)會公布的執(zhí)法數(shù)據(jù)來看，近年來中介機構違法案件的數(shù)量顯著增多。全面實行股票發(fā)行注冊制之后，中介機構的‘看門人’責任將更加突出，‘追首惡’‘打幫兇’將成為執(zhí)法常態(tài)�！庇趷偙硎尽�

　　操縱市場損害投資者利益、擾亂交易秩序，始終是監(jiān)管部門的打擊重點。宜華集團等操縱市場案、王某操縱市場案、秦某操縱期貨合約價格案等也成為此次公布的典型案例。證監(jiān)會表示，將堅決打擊內外勾結操縱上市公司股價行為，讓違法者付出沉重代價。

　　此外，內幕交易嚴重破壞資本市場公平交易秩序，損害投資者信心，對此，監(jiān)管部門依法從嚴查處。證監(jiān)會此次公布的案例，就包括俞某泄露內幕信息案、唐某等人內幕交易案等。證監(jiān)會強調，上市公司內幕信息知情人應當嚴格遵守法律，履行保密義務，切勿碰觸“紅線”。

　　此外，證監(jiān)會還通報了莊某等人違規(guī)出借證券賬戶案、上海瀛翊違規(guī)減持案、網信證券違法違規(guī)案等。