營(yíng)收正增長(zhǎng) 凈利潤(rùn)驟降超九成 山西銀行為何增收不增利

　　近日，金融監(jiān)管總局網(wǎng)站發(fā)布的批復(fù)顯示，山西金融監(jiān)管局同意山西省財(cái)政廳入股山西銀行14.15億股股份，持股比例為5.18%。據(jù)了解，去年12月份，山西銀行增資擴(kuò)股方案獲得監(jiān)管部門(mén)批準(zhǔn)。這為經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)下滑、資產(chǎn)質(zhì)量承壓的山西銀行帶來(lái)利好信號(hào)。

　　前不久，山西銀行在全國(guó)銀行間同業(yè)拆借中心發(fā)布了該行2025年度同業(yè)存單發(fā)行計(jì)劃，其中披露了該行2024年主要業(yè)績(jī)數(shù)據(jù)（未經(jīng)審計(jì)）：在營(yíng)收保持正增長(zhǎng)的前提下，凈利潤(rùn)降超90%；凈息差收窄，僅為0.57%；不良貸款率上升、撥備覆蓋率下降，資產(chǎn)質(zhì)量持續(xù)承壓……山西銀行回應(yīng)中國(guó)證券報(bào)記者稱，2024年業(yè)績(jī)承壓與推進(jìn)高風(fēng)險(xiǎn)村鎮(zhèn)銀行吸收合并、持續(xù)減費(fèi)讓利、計(jì)提減值準(zhǔn)備等因素有關(guān)。

　　業(yè)績(jī)承壓

　　數(shù)據(jù)顯示，山西銀行2024年實(shí)現(xiàn)營(yíng)業(yè)收入31.68億元，同比增長(zhǎng)0.6%。值得注意的是，該行在營(yíng)業(yè)收入保持正增長(zhǎng)的前提下，凈利潤(rùn)卻出現(xiàn)陡降。具體來(lái)看，2024年該行凈利潤(rùn)僅為0.51億元，相較于2023年的8.31億元，下降93.86%。

　　談及原因，山西銀行相關(guān)負(fù)責(zé)人回應(yīng)中國(guó)證券報(bào)記者稱，一是該行在2024年穩(wěn)妥推進(jìn)了四家高風(fēng)險(xiǎn)村鎮(zhèn)銀行的吸收合并工作，承接其全部資產(chǎn)負(fù)債以及近400人和19個(gè)網(wǎng)點(diǎn)的成本費(fèi)用，有效化解了中小金融機(jī)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)；二是持續(xù)減費(fèi)讓利，近三年該行貸款投放利率下降145個(gè)基點(diǎn)，讓利12.69億元，其中2024年讓利4.69億元；三是為進(jìn)一步強(qiáng)化風(fēng)險(xiǎn)抵御能力，給后續(xù)長(zhǎng)期穩(wěn)定發(fā)展奠定基礎(chǔ)。山西銀行按照行業(yè)慣例計(jì)提減值準(zhǔn)備，計(jì)提撥備后凈利潤(rùn)為0.51億元。

　　此外，上述負(fù)責(zé)人解釋稱：“面對(duì)當(dāng)前結(jié)構(gòu)性和周期性矛盾疊加、長(zhǎng)期和短期問(wèn)題交織的復(fù)雜嚴(yán)峻形勢(shì)，銀行業(yè)普遍面臨凈息差持續(xù)收窄、負(fù)債成本剛性以及業(yè)務(wù)模式同質(zhì)化等難題。2024年，山西銀行一般貸款累計(jì)投放921億元，同比增加142億元，增長(zhǎng)18%，整體營(yíng)收能力和盈利水平實(shí)現(xiàn)了平穩(wěn)增長(zhǎng)?！?/p>

　　凈息差、資產(chǎn)質(zhì)量存隱憂

　　山西銀行披露的業(yè)績(jī)信息顯示，2024年該行凈息差為0.57%，較2023年有所下降。

　　金融監(jiān)管總局發(fā)布的《2024年商業(yè)銀行主要指標(biāo)分機(jī)構(gòu)類情況表》顯示，2024年一至四季度，城商行凈息差分別為1.45%、1.45%、1.43%、1.38%。而山西銀行0.57%的凈息差水平遠(yuǎn)低于監(jiān)管部門(mén)披露的同類銀行水平。

　　對(duì)此，山西銀行相關(guān)負(fù)責(zé)人告訴記者：“當(dāng)前，山西銀行承接了晉中銀行、大同銀行等五家城商行資產(chǎn)，資產(chǎn)結(jié)構(gòu)存在歷史遺留問(wèn)題，資產(chǎn)收益率低于同業(yè)水平；定活期存款結(jié)構(gòu)失衡導(dǎo)致負(fù)債成本較高，存款成本在省內(nèi)三家地方銀行中居首。2024年，山西銀行主動(dòng)壓降低效資產(chǎn)，同步優(yōu)化負(fù)債結(jié)構(gòu)，積極提升盈利水平。”

　　此外，2024年山西銀行資產(chǎn)質(zhì)量承壓。該行2024年末的不良貸款率由2023年末的1.74%升至2.50%，撥備覆蓋率同比下降47.98個(gè)百分點(diǎn)。

　　“一是遺留不良資產(chǎn)底子差，處置難度大?！鄙鲜鲐?fù)責(zé)人表示，“不良資產(chǎn)主要為原五家城商行合并之前的業(yè)務(wù)，對(duì)公部分資產(chǎn)存在涉案等問(wèn)題，清收處置難度大；零售業(yè)務(wù)品種多而雜，且業(yè)務(wù)分散在全國(guó)各地，加之逾期時(shí)間長(zhǎng)，失聯(lián)客戶多，處置難度大且見(jiàn)效慢。”

　　“二是吸收合并村鎮(zhèn)銀行進(jìn)一步增加不良資產(chǎn)。根據(jù)省政府對(duì)村鎮(zhèn)銀行風(fēng)險(xiǎn)處置工作安排，我行2024年吸收合并了陽(yáng)曲匯民、萬(wàn)榮匯民、山陰太行、榆次融信4家高風(fēng)險(xiǎn)村鎮(zhèn)銀行，導(dǎo)致不良資產(chǎn)增加。三是受經(jīng)濟(jì)形勢(shì)影響，部分企業(yè)還款能力下降，難以在短期內(nèi)改善，暫時(shí)無(wú)法償還我行債務(wù)，導(dǎo)致逾期不良?！鄙鲜鲐?fù)責(zé)人說(shuō)。

　　山西省財(cái)政廳為實(shí)際控制人

　　今年4月，山西金融監(jiān)管局發(fā)布批復(fù)同意山西省財(cái)政廳入股山西銀行14.15億股股份，持股比例為5.18%。

　　山西金融監(jiān)管局要求山西銀行應(yīng)嚴(yán)格遵照有關(guān)法律法規(guī)完成上述股權(quán)變更事宜。加強(qiáng)股權(quán)管理，進(jìn)一步優(yōu)化股權(quán)結(jié)構(gòu)，嚴(yán)格控制股東關(guān)聯(lián)交易，完善公司治理與內(nèi)部控制機(jī)制，防范和化解風(fēng)險(xiǎn)。

　　記者注意到，山西銀行2023年度報(bào)告顯示，山西省財(cái)政廳為該行實(shí)際控制人。彼時(shí)，山西省財(cái)政廳代表股份153億股，占該行總股本比例59.09%。

　　據(jù)山西銀行官網(wǎng)信息，山西銀行是經(jīng)金融監(jiān)管總局（原中國(guó)銀保監(jiān)會(huì)）批準(zhǔn)，于2021年4月28日掛牌開(kāi)業(yè)，由山西省政府授權(quán)山西省財(cái)政廳履行出資人職責(zé)，以原大同銀行、長(zhǎng)治銀行、晉城銀行、晉中銀行、陽(yáng)泉市商業(yè)銀行為基礎(chǔ)，通過(guò)新設(shè)合并方式設(shè)立的省屬金融國(guó)有企業(yè)。

　　山西銀行2023年報(bào)披露的主要股東有五家。具體來(lái)看，截至2023年末，山西融金興晉私募投資基金合伙企業(yè)（有限合伙）為該行第一大股東，持股比例高達(dá)59.0866%；山煤國(guó)際能源集團(tuán)股份有限公司、山西聚源煤化有限公司、長(zhǎng)治市財(cái)政局、山西信托股份有限公司，持股比例分別為7.3294%、1.0663%、0.7958%、0.4004%。其中，山西融金興晉私募投資基金合伙企業(yè)（有限合伙）、山西信托股份有限公司在股權(quán)穿透后的實(shí)際控制人與最終受益人均為山西省財(cái)政廳。