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新三板掀起北交所上市輔導(dǎo)潮！這家公司卻撤回申請(qǐng)，并收到問(wèn)詢函......

梁秋燕 北證資訊 2022-02-07 14:14

　　2022年1月以來(lái)，新三板再度掀起一輪北交所上市熱潮，數(shù)十家掛牌企業(yè)宣布啟動(dòng)輔導(dǎo)，其中多家公司提示需等待2021年財(cái)務(wù)指標(biāo)，而部分基礎(chǔ)層企業(yè)則表示須先進(jìn)入創(chuàng)新層。

　　值得一提的是，如果按照全國(guó)股轉(zhuǎn)公司正在征求意見(jiàn)的修訂后的分層辦法，基礎(chǔ)層企業(yè)將有更多進(jìn)入創(chuàng)新層的機(jī)會(huì)，北交所“后備軍”儲(chǔ)備項(xiàng)目將更為豐富。

　　新三板掀起北交所上市輔導(dǎo)潮

　　進(jìn)入2022年以來(lái)，新三板企業(yè)進(jìn)軍北交所的熱情持續(xù)上升，掛牌公司密集宣布啟動(dòng)北交所IPO計(jì)劃。

　　春節(jié)長(zhǎng)假前一天，創(chuàng)新層企業(yè)深冷能源、博納斯威、新威凌、至誠(chéng)復(fù)材等集體公告宣布，已經(jīng)啟動(dòng)北交所上市輔導(dǎo)，成為北交所“預(yù)備隊(duì)”。

　　上述公司分別提示稱，公司尚未披露最近1年年度報(bào)告，即2021年年報(bào)，最近2年的財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)可能存在不滿足公開發(fā)行股票并在北交所上市條件的風(fēng)險(xiǎn)。

　　多家公司稱已披露的2019年、2020年財(cái)務(wù)指標(biāo)符合北交所上市財(cái)務(wù)條件。深冷能源2019年度、2020年度經(jīng)審計(jì)的歸屬于掛牌公司股東的凈利潤(rùn)（以扣除非經(jīng)常性損益前后孰低者為計(jì)算依據(jù)）分別為3750萬(wàn)元，5620萬(wàn)元，加權(quán)平均凈資產(chǎn)收益率分別為10.55%、14.36%，符合《上市規(guī)則》第2.1.3條規(guī)定的在北交所上市的財(cái)務(wù)條件。

　　博納斯威2019年度、2020年度經(jīng)審計(jì)的歸屬于掛牌公司股東的凈利潤(rùn)（以扣除非經(jīng)常性損益前后孰低者為計(jì)算依據(jù)）分別為1120萬(wàn)元、2730萬(wàn)元，加權(quán)平均凈資產(chǎn)收益率分別為7.57%、16.20%，符合《上市規(guī)則》第2.1.3條規(guī)定的在北交所上市的財(cái)務(wù)條件。

　　新威凌2019年度、2020年度經(jīng)審計(jì)的歸屬于掛牌公司股東的凈利潤(rùn)（以扣除非經(jīng)常性損益前后孰低者為計(jì)算依據(jù)）分別為1548萬(wàn)元、1816萬(wàn)元，加權(quán)平均凈資產(chǎn)收益率分別為25.64%、24.78%，符合《上市規(guī)則》第2.1.3條規(guī)定的在北交所上市的財(cái)務(wù)條件。

　　基礎(chǔ)層企業(yè)也已開始進(jìn)入北交所IPO“賽道”，吉福新材、寶海微元、華芯微等多家掛牌公司目前已經(jīng)處于北交所上市輔導(dǎo)階段，從業(yè)績(jī)來(lái)看，部分基礎(chǔ)層企業(yè)目前財(cái)務(wù)指標(biāo)尚未“達(dá)標(biāo)”。

　　華芯微2019年度、2020年度經(jīng)審計(jì)的歸屬于掛牌公司股東的凈利潤(rùn)（以扣除非經(jīng)常性損益前后孰低者為計(jì)算依據(jù)）分別為-199.99萬(wàn)元、-327.34萬(wàn)元，最近一年?duì)I業(yè)收入增長(zhǎng)率為7.33%，加權(quán)平均凈資產(chǎn)收益率分別為-4.73%和-2.83%，尚不符合《上市規(guī)則》第2.1.3條規(guī)定的在北交所上市的財(cái)務(wù)條件。

　　上述基礎(chǔ)層企業(yè)同時(shí)提示稱，公司目前為基礎(chǔ)層掛牌公司，須進(jìn)入創(chuàng)新層后方可申報(bào)公開發(fā)行股票并在北交所上市，公司存在因未能進(jìn)入創(chuàng)新層而無(wú)法申報(bào)的風(fēng)險(xiǎn)。

　　值得一提的是，根據(jù)全國(guó)股轉(zhuǎn)公司正在公開征求意見(jiàn)的修訂后的分層辦法，基礎(chǔ)層企業(yè)將有更為充裕的時(shí)間為升入創(chuàng)新層做準(zhǔn)備，進(jìn)入創(chuàng)新層的機(jī)會(huì)將增至一年6次。

　　這家公司計(jì)劃撤回申請(qǐng)后收問(wèn)詢函

　　就在掛牌企業(yè)紛紛加快步伐進(jìn)軍北交所時(shí)，聞道網(wǎng)絡(luò)卻宣布計(jì)劃撤回北交所上市申請(qǐng)。

　　聞道網(wǎng)絡(luò)近日公告稱，擬終止向不特定合格投資者公開發(fā)行股票并在北京證券交易所上市的申請(qǐng)并撤回相關(guān)申請(qǐng)材料。自2020年11月17日獲受理至今，聞道網(wǎng)絡(luò)在北交所上市“排隊(duì)”已經(jīng)超過(guò)一年。

　　突然主動(dòng)撤回申請(qǐng)，聞道網(wǎng)絡(luò)解釋稱是出于未來(lái)戰(zhàn)略調(diào)整的考慮，結(jié)合對(duì)資本市場(chǎng)路徑的規(guī)劃，并與相關(guān)中介機(jī)構(gòu)等深入溝通和審慎分析。

　　值得注意的是，聞道網(wǎng)絡(luò)在宣布終止北交所上市計(jì)劃后，緊接著收到了來(lái)自全國(guó)股轉(zhuǎn)公司的問(wèn)詢函，公司業(yè)務(wù)合規(guī)性、同業(yè)競(jìng)爭(zhēng)、前五大供應(yīng)商等相關(guān)事項(xiàng)受到股轉(zhuǎn)公司的關(guān)注。

　　問(wèn)詢函指出，關(guān)于業(yè)務(wù)合規(guī)性，公司在搜索引擎優(yōu)化服務(wù)和泛優(yōu)化服務(wù)外，還存在搜索引擎營(yíng)銷服務(wù)和輿情監(jiān)測(cè)服務(wù)，并在業(yè)務(wù)開展過(guò)程中涉及研究搜索引擎排名規(guī)則、研究互聯(lián)網(wǎng)用戶的行為習(xí)慣等情形。

　　聞道網(wǎng)絡(luò)因此被要求說(shuō)明開展的業(yè)務(wù)、使用的技術(shù)是否涉及“競(jìng)價(jià)排名”、“網(wǎng)絡(luò)水軍”、“刷單”等互聯(lián)網(wǎng)亂象、是否存在侵犯?jìng)€(gè)人隱私的風(fēng)險(xiǎn)、是否符合《廣告法》、《反不正當(dāng)競(jìng)爭(zhēng)法》、《互聯(lián)網(wǎng)信息搜索服務(wù)管理規(guī)定》等相關(guān)法律法規(guī)。

　　聞道網(wǎng)絡(luò)還被要求結(jié)合相關(guān)企業(yè)的基本情況、主營(yíng)業(yè)務(wù)、與公司的合作背景，說(shuō)明上述企業(yè)成立后不久即成為公司主要供應(yīng)商的原因及合理性，與公司是否存在關(guān)聯(lián)關(guān)系、異常資金往來(lái)或利益輸送等情形。

　　因?yàn)樯陥?bào)北交所上市被問(wèn)詢的并不止聞道網(wǎng)絡(luò)，此前博芳環(huán)保在計(jì)劃撤回北交所上市申請(qǐng)后，也因相關(guān)事項(xiàng)收到全國(guó)股轉(zhuǎn)公司的問(wèn)詢函。

　　在問(wèn)詢函中，博芳環(huán)保關(guān)于業(yè)績(jī)下滑風(fēng)險(xiǎn)、子公司購(gòu)買資產(chǎn)等事項(xiàng)被關(guān)注，隨后公司對(duì)此進(jìn)行了詳細(xì)回復(fù)，稱公司污水處理設(shè)施運(yùn)營(yíng)業(yè)務(wù)仍具備增長(zhǎng)空間，公司仍將保持有序、健康、穩(wěn)定發(fā)展。

　　終止北交所上市計(jì)劃后，博芳環(huán)保在二級(jí)市場(chǎng)上出現(xiàn)大跌，該股1月累計(jì)下跌了33%。