日前，107家保險(xiǎn)公司償二代自評(píng)分出爐，平均預(yù)期得分為78.58分，較2016年平均預(yù)期有所下降。不過(guò)，受訪機(jī)構(gòu)樂(lè)觀認(rèn)為今年監(jiān)管評(píng)估得分可比去年平均提高5.4分。
普華永道6月6日發(fā)布的《2017年保險(xiǎn)公司償二代二支柱暨風(fēng)險(xiǎn)管理調(diào)查報(bào)告》顯示，九成公司已經(jīng)初步建立了風(fēng)險(xiǎn)管理框架，較2016年有6%的提升，說(shuō)明行業(yè)對(duì)償二代風(fēng)險(xiǎn)管理體系建設(shè)的重視度不斷提高。
預(yù)計(jì)正式得分提高5.4
2016年，風(fēng)險(xiǎn)導(dǎo)向的償二代監(jiān)管體系正式實(shí)施。去年四季度，保監(jiān)會(huì)組織各保監(jiān)局對(duì)保險(xiǎn)公司展開(kāi)了全面的償付能力風(fēng)險(xiǎn)管理能力評(píng)估（SARMRA），評(píng)估分?jǐn)?shù)與保險(xiǎn)公司資本要求直接掛鉤。
此次參與調(diào)查的公司有54家壽險(xiǎn)公司、43家財(cái)險(xiǎn)公司、6家再保險(xiǎn)公司、2家養(yǎng)老險(xiǎn)公司、1家健康險(xiǎn)公司及1家保險(xiǎn)集團(tuán)。其中，保費(fèi)規(guī)模大于500億元的大型保險(xiǎn)公司17家，保費(fèi)規(guī)模在100~500億元的中型保險(xiǎn)公司24家，保費(fèi)規(guī)模在10~100億元的中小型保險(xiǎn)公司38家，保費(fèi)規(guī)模小于10億元的小型保險(xiǎn)公司28家。除再保險(xiǎn)公司外的101家直保公司2016年原保費(fèi)總收入共計(jì)約2.44萬(wàn)億元人民幣，占行業(yè)整體保費(fèi)規(guī)模的79%。
相較2016年，此次保險(xiǎn)公司自評(píng)估更為謹(jǐn)慎，較2016年76家受訪機(jī)構(gòu)平均預(yù)期78.61分下降0.03分，僅42%的受訪機(jī)構(gòu)預(yù)計(jì)得分80分以上。普華永道中國(guó)金融行業(yè)管理咨詢合伙人周瑾分析認(rèn)為，除了行業(yè)預(yù)期更為謹(jǐn)慎之外，還需要考慮到兩個(gè)因素：一是2017年新增的受訪機(jī)構(gòu)多為中小或新公司，風(fēng)險(xiǎn)管理基礎(chǔ)較差；二是大多數(shù)公司預(yù)期2017年評(píng)估標(biāo)準(zhǔn)可能會(huì)調(diào)整并在執(zhí)行上趨嚴(yán)。
不過(guò)，受訪的保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)對(duì)今年SARMRA評(píng)估得分普遍樂(lè)觀，預(yù)計(jì)可在2016年基礎(chǔ)上平均提高5.4分，尤其中小型公司提分幅度較大。由于監(jiān)管口徑收緊以及可能的評(píng)估標(biāo)準(zhǔn)調(diào)整，普華永道預(yù)計(jì)今年SARMRA的平均監(jiān)管評(píng)分較去年會(huì)有提升，但幅度有限。
調(diào)查顯示行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理工作有所改善，受訪機(jī)構(gòu)中有九成保險(xiǎn)公司已經(jīng)初步建立了風(fēng)險(xiǎn)管理框架，62%的機(jī)構(gòu)設(shè)立了獨(dú)立的風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)負(fù)責(zé)償二代風(fēng)險(xiǎn)管理工作。
投資風(fēng)險(xiǎn)成關(guān)注重點(diǎn)
普華永道報(bào)告顯示，與去年情況一樣，“目標(biāo)與工具”依舊是受訪機(jī)構(gòu)普遍認(rèn)為在實(shí)際風(fēng)險(xiǎn)管理工作中最薄弱的部分，其中風(fēng)險(xiǎn)偏好是風(fēng)險(xiǎn)管理體系的核心內(nèi)容和技術(shù)難點(diǎn)，部門(mén)職責(zé)與跨部門(mén)之間的配合協(xié)調(diào)以及風(fēng)險(xiǎn)偏好傳導(dǎo)的應(yīng)用成為最大挑戰(zhàn)。
在新的市場(chǎng)環(huán)境和監(jiān)管背景下，投資風(fēng)險(xiǎn)和資產(chǎn)負(fù)債管理逐漸成為重點(diǎn)關(guān)注專題，資產(chǎn)負(fù)債管理和流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理仍然缺乏成熟的管理方法、模型、技術(shù)和工具，行業(yè)整體仍處于初級(jí)階段。
普華永道分析稱，流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)是行業(yè)正在上升的風(fēng)險(xiǎn)類型，對(duì)于中小壽險(xiǎn)公司而言，中短存續(xù)期產(chǎn)品的大幅減少以及監(jiān)管要求的出臺(tái)，加之資本市場(chǎng)的波動(dòng)因素，客觀上導(dǎo)致壽險(xiǎn)公司流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)急劇上升。但調(diào)查顯示，這一趨勢(shì)的關(guān)注與跟進(jìn)目前尚未在保險(xiǎn)公司的風(fēng)險(xiǎn)管理實(shí)踐方面體現(xiàn)。
操作風(fēng)險(xiǎn)由于涉及部門(mén)多、范圍廣、流程復(fù)雜，仍然是很多公司風(fēng)險(xiǎn)領(lǐng)域建設(shè)亟待加強(qiáng)的領(lǐng)域，戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)成為中小保險(xiǎn)公司（尤其是壽險(xiǎn)公司）擔(dān)憂的主要風(fēng)險(xiǎn)。同時(shí)，風(fēng)險(xiǎn)管理專業(yè)人才的缺乏仍然是保險(xiǎn)行業(yè)實(shí)施償二代和建立風(fēng)險(xiǎn)管理體系的重大制約因素。
普華永道認(rèn)為，目前我國(guó)保險(xiǎn)行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理工作仍處于初級(jí)階段，建議未來(lái)在風(fēng)險(xiǎn)文化建設(shè)、償二代風(fēng)險(xiǎn)管理落實(shí)應(yīng)用、行業(yè)經(jīng)驗(yàn)交流以及風(fēng)險(xiǎn)管理人力資源建設(shè)方面深入推進(jìn)。
