11家中介機(jī)構(gòu)現(xiàn)場(chǎng)檢查“露馬腳” 專家建議加大力度懲處違規(guī)

　　8月30日，證監(jiān)會(huì)在通報(bào)2019年以來(lái)申請(qǐng)主板、中小板、創(chuàng)業(yè)板首發(fā)企業(yè)現(xiàn)場(chǎng)檢查分類處理情況時(shí)表示，對(duì)存在執(zhí)業(yè)質(zhì)量問(wèn)題的3家保薦機(jī)構(gòu)、5家會(huì)計(jì)師事務(wù)所、3家律師事務(wù)所將啟動(dòng)相關(guān)行政監(jiān)管措施程序。

　　證監(jiān)會(huì)新聞發(fā)言人常德鵬表示，證監(jiān)會(huì)將持續(xù)督促市場(chǎng)主體歸位盡責(zé)，督促包括會(huì)計(jì)師事務(wù)所在內(nèi)的各類中介機(jī)構(gòu)勤勉盡責(zé)，切實(shí)履行好資本市場(chǎng)“看門人”的職責(zé)。

　　業(yè)內(nèi)專家指出，中介機(jī)構(gòu)作為資本市場(chǎng)的“看門人”，職責(zé)是對(duì)上市公司的行為、信息披露、財(cái)報(bào)等進(jìn)行監(jiān)督審核,并提出專業(yè)的意見(jiàn)和結(jié)論。近年來(lái)，部分中介機(jī)構(gòu)受利益驅(qū)動(dòng)或?qū)�業(yè)性不足等因素影響，多次觸犯監(jiān)管“紅線”，應(yīng)加大對(duì)中介機(jī)構(gòu)違規(guī)行為的處罰力度。

　　根據(jù)《證券法》第一百七十三條，證券服務(wù)機(jī)構(gòu)為證券的發(fā)行、上市、交易等證券業(yè)務(wù)活動(dòng)制作、出具審計(jì)報(bào)告、資產(chǎn)評(píng)估報(bào)告、財(cái)務(wù)顧問(wèn)報(bào)告、資信評(píng)級(jí)報(bào)告或者法律意見(jiàn)書等文件，應(yīng)當(dāng)勤勉盡責(zé)，對(duì)所依據(jù)的文件資料內(nèi)容的真實(shí)性、準(zhǔn)確性、完整性進(jìn)行核查和驗(yàn)證。其制作、出具的文件有虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或者重大遺漏，給他人造成損失的，應(yīng)當(dāng)與發(fā)行人、上市公司承擔(dān)連帶賠償責(zé)任，但是能夠證明自己沒(méi)有過(guò)錯(cuò)的除外。